第二十条离岸银行发行大额可转让存款证应当由其总行向国家外汇管理局提交书面申请材料2026/1/3外汇平台正规排行榜邦度外汇统治局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；邦度斥地银行、中邦进出口银行、中邦工商银行、中邦农业银行、中邦银行、中邦配置银行、交通银行、中邦投资银行、中信实业银行、中邦光大银行、中邦银行、招商银行、上海浦东起色银行、广东起色银行、深圳起色银行，福筑兴业银行、海南起色银行、民生银行：
为进一步榜样已兴办离岸交易的金融机构的筹划举动，使《离岸银行交易统治要领》更具有操作性，邦度外汇统治局拟订了《离岸银行交易统治要领实践细则》。现印发给你们，请坚守施行。
第一条为进一步榜样银行筹划离岸银行交易，为兴办离岸银行交易的银行供给更为翔实的交易指引，凭据《离岸银行交易统治要领》（以下简称《要领》），特拟订本细则。
第二条本细则所称“离岸银行”是指经邦度外汇统治局同意筹划离岸银行交易的中资银行及其分支机构。
第三条《要领》第九条（三）所指具有相应本质的外汇从业职员是指经外汇局侦察并得到离岸银行交易从业职员资历证书的职员，人数应该不少于5名。
第五条《要领》第九条（五）所指适合展开离岸银行交易的园地和举措务必网罗：
第七条《要领》第十条（二）筹划离岸银行交易的可行性讲演务必网罗以下苛重实质：
第八条《要领》第十条（五）所指外币归并外应该以美元呈现，百姓币和外币归并外应该以百姓币呈现。折算汇率为：
第九条《要领》第十条所指验收讲演应该包管申办银行各项策划办事合适《要领》及本细则原则的各项哀求并填报验收讲演外。
第十一条外汇担保是指离岸银行以本行外面为非住户供给的对非住户的担保。离岸银行筹划外汇担保交易应该屈从《境内机构对外担保统治要领》及本来践细则的原则。
第十二条《要领》第十八条所指面叙轨制的面叙对象是指离岸交易部的苛重担任人及分担离岸银行交易的行长或副行长；其面叙实质苛重网罗：
第十三条离岸银行交易实行独立核算，其帐务处罚采纳假贷记帐法和外汇分帐制，应分币种稀少填制司帐凭证，筑设稀少帐簿，并编制稀少的财政报外和统计报外。
（三）对单个客户的离岸贷款和担保（按担保余额的50％折算）之和不得凌驾该行自有外汇资金的30％；
（四）离岸外币有价证券（蓝筹证券和政府债券除外）占款不得凌驾该行离岸总资产的20％。
第十五条离岸银行离岸头寸与正在岸头寸互相抵补量不得凌驾上年离岸总资产月均匀余额的10％。
离岸头寸与正在岸头寸抵补后的外汇净流入不得凌驾邦度外汇统治局当年审定的银行短期外债目标。
第十六条离岸银行发行大额可让与存款证的余额不得凌驾上年离岸欠债月均匀余额的40％。
第十七条境内机构向离岸银行申请离岸贷款，视同邦际贸易贷款，遵照《境内机构借用邦际贸易贷款统治要领》统治。
第十八条境内机构行动担保人，为非住户向离岸银行供给担保，务必屈从《境内机构对外担保统治要领》及本来践细则的原则。
第十九条离岸银行依法处罚境内典质物所得百姓币需求兑换成外汇的务必逐笔报外地外汇局审批。
第二十条离岸银行发行大额可让与存款证应该由其总行向邦度外汇统治局提交书面申请资料，申请资料应该网罗以下实质：
第二十三条筹划境外里销楼宇的境内起色商经外地外汇局同意可能正在离岸交易部开立专用帐户，交易停止，撤销帐户。
第二十四条离岸银行应该按期向外地外汇局报送离岸银行交易财政报外和统计报外及交易情状明白讲演，并包管所报材料切实切性和完好性。
1．财政报外：《离岸银行交易资产欠债外》（月报）、《离岸银行交易损益外》（季报）；
2.统计报外：《离岸贷款交易统计外》（月报）、《离岸结算交易统计外》（月报）、《离岸不良贷款统计外》（月报）、《离岸大额贷款统计外》（月报）、《离岸担保统计外》（月报）、《离岸同行拆借统计外》（月报）。
第二十五条离岸银行发作《要领》第二十九条原则景况的，外地外汇局须对本来行万分监控，催促其实时厘正，并视情节轻重实时传递邦度外汇统治局及其总行。
第二十六条 外地外汇统治局凭据《离岸银行交易统治要领》及本细则每年对离岸银行筹划离岸银行交易的景况举行搜检和考评。
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